實施進展與差異說明
| 評估項目 |
運作情形 |
與上市上櫃公司治理實務守則差異 情形及原因 |
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| 一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？ | 本公司依據「上市上櫃公司治理實務守則」制定「公司治理實務守則」，並揭露於公開資訊觀測站及公司網站。 |
並無差異 |
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二、公司股權結構及股東權益 (一) 公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？ |
(一) 本公司訂有「公司治理實務守則」規範相關程序並設有發言人、代理發言人、公關部、股務及法務等專責人員處理股東建議或糾紛等問題。 |
並無差異 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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(二) 本公司與主要股東保持聯繫，隨時掌握董事及經理人及持股百分之十以上之大股東實際持股情形。 |
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(三) 本公司訂有「子公司營運管理辦法」、「關係人交易管理辦法」及「取得或處份資產處理程序」等內部 辦法，規範本公司與關係企業之財務往來，以建立良好風險控管機制及防火牆。 |
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(四)本公司訂有「防範內線交易之管理控制作業」，規範本公司董事、經理人及員工，並定期進行相關法令之宣導及教育訓練，以建立行為規範及風險控管。 |
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三、董事會之組成及職責 (一) 董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目及落實執行？ |
(一) 依據本公司「公司治理實務守則」第三章強化董事會職能及擬訂多元化方針。本公司重視董事會成員專業知識與技能及組成之多元性，注重性別平權。董事之專業知識與技能，包含財務會計、法務專業、營運判斷能力、經營管理能力、危機處理能力、產業知識、國際市場觀、領導決策能力等方面，有助於提升董事會決策，強化內部監督機制。
(四)本公司董事之學經歷、專業知識及相關領域，已落實多元政策。未來將依國際性別平等發展趨勢，推動性別平等，預計增加女性董事以達成目標，為公司提供更多元觀點。
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並無差異 |
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| (二) 公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ | (二)本公司目前依法已設置薪資報酬委員會、審計委員會。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (三) 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ |
(三)本公司已於109年5月6日董事會通過訂定「董事會績效評估辦法」，其中明訂每年應至少執行一次內部董事會績效評估，於次年度第一季完成。 評估面向如下:
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(四) 公司是否定期評估簽證會計師獨立性？ |
(四) 依本公司之「公司治理實務守則」第 29 條規定，每年至少一次評估簽證會計師獨立性及適任性，並參照會計師法第 47 條規範及職業道德規範公報第十號內容制定獨立性評估項目表以及參考審計品質指標(AQIs)，經評估，資誠聯合會計師事務所林雅慧會計師及吳漢期會計師均符合本公司獨立性及適任性之評估標準，本公司已於 114 年 3 月 07 日經審計委員會及董事會審議通過。 本公司會計師之獨立性及適任性評估標準:
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| 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務( 包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？ |
本公司董事長室統籌推動公司治理相關事務，由黃美菱擔任公司治理主管，負責執行及協助董事會善盡職權並強化董事會運作機制，113年執行業務情形如下: |
並無差異 |
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五、公司是否建立與利害關係人(包括不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？ |
本公司網站設置利害關係人專區，提供良好之溝通管道，並設有投資人關係、股務及法務等部門專責處理及溝通相關問題，持續瞭解及回應利害關係人需求。 |
並無差異 |
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六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？ |
本公司委由中國信託商業銀行代理部辦理股東常會事務。 |
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七、資訊公開 (一) 公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ |
(一) 本公司中英文網站揭露財務、業務及股務相關資訊，並設有公司治理專區，說明公司治理執行定期更新相關資訊。(http://www.abilitycorp.com.tw) |
並無差異 |
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(二) 公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？ |
(二) 本公司架設中、英文網站，由專職單位依規定蒐集及揭露相關資訊。設有發言人制度，由發言人或代理發言人負責對外發言。官網提供法人說明會現場直播及重播。(http://www.abilitycorp.com.tw) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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(三) 公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？ |
(三) 本公司 112 年度均於規定期限內公告並申報年度財務報告，並於完成公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？ |
(一)本公司成立職工福利委員會，提供各項職工福利、團體保險並定期舉辦勞資會議，提供勞資協商機制。公司採用員工協助方案(EAP)，依據員工需求，提供免費專業諮詢顧問管道，鼓勵員工支持及參與社會關懷活動，以實際行動回饋社會。 (二)本公司定期評估客戶滿意度，妥善處理客訴相關事宜，以提升對客戶之服務。 (三)本公司架設中英文網站，提供投資人公開透明之資訊。 (四)本公司十分重視利害關係人之權益與意見，鑑別出主要利害關係人分別為員工、客戶、供應商、股東、政府機關以及社會等六大群體。官網設置利害關係人專區，提供溝通管道，回應利害關係人所關切的議題。 (五)本公司針對新供應商進行風險評估與審核、既有供應商定期評比與稽核。訂定供應商關係辦法與涉外人員行為規範準則，以維護與供應商間之公平交易 (六)本公司定期針對各部門進行內部控制評估作業，偵知預防性控制，稽核單位協助審計委員監督公司業務及內部控制制度之執行，若發現可能之弊端，可即時啟動適當之措施，以降低營運風險。 (七)本公司已為董事、獨立董事及重要職員投保責任保險。 |
並無差異 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
